2021_GR_00211 - Erediensten - Aanpassing meerjarenplan 2020 - 2025: 2021-1. Goedkeuring.

Gelet dat het Centraal Kerkbestuur de meerjarenplan 2020 - 2025 wijzigingen van de kerkbesturen Heilig Hart Heiende, O.L.Vrouw Daknam, O.L.Vrouw Hulp Der Christenen, O.L.Vrouw Hemelvaart Eksaarde en Sint Anna op 21 september en Oudenbos Sint Paulus op 25 september 2021 heeft doorgestuurd naar Bisdom Gent;

Gelet dat de aanpassingen meerjarenplan opgenomen zijn in de tabel in bijlage;

Gelet dat Heilig Hart Heiende een meerjarenplan wijziging heeft ingediend voor actualisering van de budgetcijfers voor ontvangsten en uitgaven exploitatie voor de boekjaren 2020 en 2021. De investeringsbudgetten 2020 en 2021 worden geactualiseerd door inschrijving van 6.301,44 EUR in 2020 (overdracht resterend krediet van 2019) en 1.387,27 EUR in 2021 (overdracht resterend krediet van 2020). Deze actualisering bevat geen fundamentele veranderingen wat betreft de gevraagde toelages. De exploitatietoelage 2020 - 2025 bedraagt 107.508,96 EUR (7,31 EUR minder dan in het initieel goedgekeurde MJP);

Gelet dat O.L.Vrouw Daknam een meerjarenplan wijziging heeft ingediend om de investeringstoelage aan te vragen om de sloop- en saneringswerken van de woning Daknam Dorp 26, privaat patrimonium van de kerkraad, aan te vatten en uit te voeren. Via GR besluit van 18 december 2017 was op basis van het gunstig exploitatieresultaat goedkeuring verleend om een éénmalige investeringstoelage van 60.000,00 EUR aan O.L.Vrouw Daknam toe te kennen voor de instandhoudingskost voor de woning Daknam-Dorp 26, zijnde het gecumuleerd bedrag aan private inkomsten van de afgelopen 10 jaar die niet werden gespendeerd aan de instandhouding van het privaat patrimonium. Dit bedrag werd aanvankelijk ook voorzien in het meerjarenplan onder budgetsleutel AR 66431003 BI 079000 IP 301. Intussen is de toestand van de woning zodanig verslecht dat een restauratie niet meer aan de orde is, maar enkel nog kan overgegaan worden tot het slopen van de bouwval en het saneren van de site. Deze beslissing werd door de kerkraad genomen en is mede te wijten aan gebrek aan voldoende financiële middelen om de restauratiewerken uit te voeren. Bedoeling is om de sloop- en saneringswerken nog in 2021 aan te vatten en uit te voeren. Hiervoor wordt nu een tweede budgetwijziging en aanpassing meerjarenplan onder MAR 332 (toelage privaat patrimonium) een toelage van 60.000,00 EUR van de Stad ingeschreven teneinde de sloopwerken aan te vatten. Tevens werden de exploitatiebudgetten 2021 en 2022 in het meerjarenplan gewijzigd voor de actualisering van de budgetcijfers voor ontvangsten en uitgaven;

Gelet dat O.L.Vrouw Hulp der Christenen een meerjarenplanwijziging heeft ingediend voor de jaren 2023,2024 en 2025 voor het onderhoud van de kapel van de Kop, jaarlijks wordt 2.500 EUR voorzien; 

Gelet dat O.L.Vrouw Hemelvaart Eksaarde een meerjarenplanwijziging heeft ingediend voor actualisering van de exploitatietoelage. Vorige jaren werd een vast bedrag overgeschreven van het saldo van het privaat patrimonium om de kosten van grote onderhoudswerken te verantwoorden bij investeringen. Dit blijkt echter niet werkbaar omdat nooit het correcte bedrag wordt uitgegeven. Na overleg met Stad Lokeren werd gekozen om de onderhoudskosten te verhogen onder MAR 232 (onderhoud privaat patrimonium), dan het overdragen via MAR 29 (overboekingen exploitatie) naar MAR 39 (overboekingen investeringen). Anderzijds aanpassing in de investeringen door de overdracht van de resterende investeringstoelage van 2020 naar 2022 t.b.v. 35.000,00 EUR. De aanpassing van de toelage bedraagt voor exploitatie 123.287,93 EUR, 6.011,15 EUR lager dan in het initiële meerjarenplan; 

Gelet dat Sint Paulus Oudenbos in de bespreking van 26 april 2021 expliciet de vraag heeft gesteld om gedurende de laatste 3 jaren van het meerjarenplan 2023 t.e.m. 2025 voor de in stand houding van het gebouw, om de minimale verwarmingskosten voor het gebouw te kunnen garanderen, in deze periode 10.000 EUR in plaats van 2.500 EUR te willen voorzien. Hiervoor werd een meerjarenplanwijziging ingediend om de exploitatietoelagen van 2023, 2024 en 2025 van 2.500 EUR op te trekken naar jaarlijks 10.000 EUR; 

Gelet dat Sint Anna een meerjarenplanwijziging heeft ingediend voor de aankoop van een woning. De aankoopsom zal bekostigd worden met de ontvangen patrimoniumgelden die werden gegenereerd door verkoop van een woning. Dit heeft geen enkel financiële impact op de betoelaging van Stad Lokeren;

Overwegende dat de bovengenoemde kerkfabrieken een aanpassing meerjarenplan hebben ingediend om de exploitatiecijfers zo realistisch mogelijk bij de uitgaven van het boekjaar te laten aansluiten en de resterende niet uitgekeerde investeringstoelagen over te dragen naar het volgend boekjaar; 

Overwegende dat het totaal van de ingediende aanpassing meerjarenplan neer komt op 1.257.338,10 EUR, ten opzichte van het initiële meerjarenplan van 1.179.733,96 EUR is dit een stijging met 77.604,14 EUR. Gelet op het toegezegde engagement van 60.000 EUR aan O.L.Vrouw Daknam en het niet ongenegen voorstel van de verhoging van de toelage aan Sint Paulus Oudenbos voor een bedrag van 22.500 EUR, samen goed voor een engagement van 82.500 EUR, is de stijging 4.895,86 lager dan verwacht;

Overwegende dat wanneer budgetwijziging 2021, budget 2022 en de ingediende aanpassing meerjarenplan samengebracht worden, deze cijfers opgenomen zijn onder de  gecoördineerde tabel (zie bijlage) om in te schrijven in het meerjarenplan 2020 - 2025 van Stad Lokeren;

Overwegende dat het totaal van de gecoördineerde tabel 1.212.798,06 EUR bedraagt waarvan 995.328,38 EUR aan exploitatietoelagen (de totale exploitatietoelage is voorzien op budgetsleutel AR 64940025 BI 079000) en 217.469,68 EUR aan investeringstoelagen (de totale investeringstoelage is voorzien op budgetsleutel AR 66431010 BI 079000). Ten opzichte van het initiële meerjarenplan van 1.179.733,96 EUR is dit een stijging van 33.064,10 EUR, 44.540 EUR voordeliger vergeleken met de ingediende aanpassing meerjarenplan 2020-2025;

Overwegende dat de bedragen van de 'gecoördineerde' tabel daadwerkelijk in de volgende aanpassing meerjarenplan 2020 - 2025 van Stad Lokeren worden ingeschreven;

Gelet op het gunstig advies, zonder opmerkingen, van het representatief orgaan Bisdom Gent op 15 oktober 2021 betreffende het aangepaste meerjarenplan 2020-2025 van de kerkfabrieken Heilig Hart Heiende, O.L.Vrouw Hulp Der Christenen, O.L.Vrouw Hemelvaart Eksaarde en Sint Paulus Oudenbos;

Gelet op het gunstig advies met opmerkingen verleent aan O.L.Vrouw Daknam 'inclusief voor het jaar 2021 m.b.t. de MAR 433 en de MAR 332, gelet op de afspraak met de gemeente in het kader van recent overleg' en het gunstig advies met opmerking voor Sint Anna 'met voorbehoud voor het jaar 2022 voor de MAR 430 blijkbaar per vergissing 300.000 vermeld in plaats van NUL';

Gelet op het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten gewijzigd bij de decreten van 20 januari 2006 en 6 juli 2012;

Gelet op de wet van 14 november 1983 betreffende de toekenning van toelagen; 

Gelet op het bestuursdecreet van 7 december 2018; 

Gelet op de bepalingen van het decreet lokaal bestuur dd. 22 december 2017;

Een kerkfabriek stelt een meerjarenplan op voor een periode van 6 jaar. Ze zal het in bepaalde gevallen echter moeten herzien. Als de planning fundamentele veranderingen ondergaat (d.w.z. veranderingen die een impact kunnen hebben op de financiën van de gemeente) moet de kerkfabriek het meerjarenplan wijzigen.

Op 21 en 25 september 2021 heeft het Centraal kerkbestuur een aanpassing meerjarenplan 2020 - 2025 ingediend voor onderstaande kerkfabrieken:

    - O.L.Vrouw Hemelvaart Eksaarde

    - O.L.Vrouw Daknam

    - O.L.Vrouw  Hulp Der Christenen

    - Heilig Hart Heiende

    - Sint Paulus Oudenbos

    - Sint Laurentius

O.L.Vrouw Doorslaar behoudt zijn initieel meerjarenplan en de aanpassing Sint Anna heeft geen financiële impact op de betoelaging. 

Heilig Hart Heiende vraagt in 2021 een aanpassing van het exploitatiebudget van 19.445,00 EUR naar 19.441,67 EUR (daling 3,33 EUR) en in 2022 wijziging exploitatiebudget van 19.717,00 EUR naar 19.713,02 EUR (daling 3,98 EUR). Overdracht van resterend investeringskrediet van 2019 naar 2020 t.b.v. 6.301,44 EUR en overdracht van resterend investeringskrediet van 2020 naar 2021 t.b.v. 1.387,27 EUR.

O.L.Vrouw Daknam doet een aanpassing van de exploitatietoelage in 2021 van initieel 15.331,55 EUR naar 8.139,56 EUR (daling 7.191,99 EUR), in 2022 aanpassing exploitatietoelage van 15.633,44 EUR naar 6.978,35 EUR (daling 8.655,09 EUR). Overdracht van resterend investeringskrediet van 2019 naar 2020 t.b.v. 2.037,70 EUR en overdracht van resterend investeringskrediet van 2020 naar 2021 t.b.v. 32.962,23 EUR. In 2021 was reeds initieel 35.000 EUR voorzien. Teneinde de sloopwerken van de woning Daknam Dorp 26 te kunnen aanvatten wordt de via gemeenteraadbesluit van 18 december 2017 voorziene toelage van 60.000 EUR bij gevraagd.

O.L.Vrouw Hulp der Christenen vraagt een aanpassing van de exploitatietoelage in 2023 van 3.000 EUR naar 2.500 EUR (daling 500 EUR) voor het onderhoud van de kapel Kop (reeds in initieel meerjarenplan voorzien).

O.L.Vrouw Hemelvaart Eksaarde doet een aanpassing van de exploitatietoelagen. In 2021 aanpassing van 21.070,68 EUR naar 15.734,74 EUR (daling 5.335,94 EUR), in 2022 aanpassing van 21.070,68 EUR naar 22.389,09 EUR (stijging 1.318,41 EUR), in 2023 aanpassing van 22.070,68 EUR naar 21.356,14 EUR (daling 714,54 EUR), in 2024 aanpassing van 22.070,68 EUR naar 21.406,14 EUR (daling 664,54 EUR), in 2025 aanpassing van 22.070,68 EUR naar 21.456,14 EUR (daling 614,54 EUR). Overdracht van initieel in 2020 voorziene investeringstoelage t.b.v. 35.000 EUR naar 2022.

Sint Paulus Oudenbos doet een aanpassing van de exploitatietoelagen in 2023, 2024 en 2025 van de initieel voorziene 2.500 EUR naar jaarlijks 10.000 EUR (globale stijging van 22.500 EUR). 

Sint Laurentius doet een aanpassing van het meerjarenplan voor de overdracht van het resterend investeringskrediet van 2019 naar 2020 t.b.v. 9.780,97 EUR.

Daarnaast zal het Centraal Kerkbestuur voor 1 oktober de budgetten 2022 van de kerkfabrieken gecoördineerd in ReligioPoint indienen. Tevens zullen voor 2021 budgetwijzigingen worden ingediend om aansluiting te maken met de effectieve ontvangsten en uitgaven van 2021. 

Het Bisdom Gent dient, in de hoedanigheid van erkend representatief orgaan, advies te verlenen aan de voorgelegde gewijzigde meerjarenplannen.

De gemeenteraad heeft een termijn van honderd dagen, die ingaat op de dag na het ontvangen van het advies van het bisdom om een besluit te versturen. Is de termijn verstreken dan wordt dit geacht te zijn goedgekeurd door de gemeenteoverheid.

Aan de gemeenteraad word gevraagd om de aanpassing aan het meerjarenplan 2020 - 2025 van het CKB Lokeren goed te keuren.