Gelet op de artikelen 30 tot 45 van het Besluit van de Vlaams Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheercyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en volgende wijzigingen;
Gelet op de artikelen 11 tot 13 van het Ministerieel Besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn en volgende wijzigingen;
Gelet op de jaarrekening 2018 samengesteld uit drie delen; het eerste deel de beleidsnota bestaat uit de doelstellingenrealisatie, de doelstellingenrekening volgens schema J1 en de financiële toestand, het tweede deel de financiële nota bevat de exploitatierekening (schema J2), de investeringsrekening (schema J3 en J4 voor afgesloten investeringsenveloppen) en de liquiditeitenrekening (schema J5), het derde deel de samenvatting van de algemene rekeningen bevat de balans (schema J6) en de staat van opbrengsten en kosten (schema J7);
Overwegende dat de jaarrekening bestaat uit een beleidsevaluatie, een financiële nota en een toelichting;
Gelet op de toelichting bij de jaarrekening 2018, bestaande uit de schema’s TJ1 Exploitatierekening per beleidsdomein, TJ2 Evolutie van de exploitatierekening, TJ3 Investeringsverrichtingen per beleidsdomein, TJ4 Evolutie van de investeringsverrichtingen, TJ5 Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen, TJ6 Evolutie van de liquiditeitenrekening, TJ7 Toelichting bij de balans en daarboven het verklarend verslag van de financieel beheerder;
Gelet op de bepalingen van het Decreet Lokaal Bestuur en het gemeentedecreet;
De jaarrekening 2018 van de stad Lokeren voor het dienstjaar vast te stellen als volgt:
(volgens onderstaande samenvattende tabel “‘schema J5 “ waaruit het reële resultaat op kasbasis blijkt)
|
J5: De liquiditeitenrekening |
Jaarrekening 2018 |
||||
|
Geconsolideerd |
|||||
|
RESULTAAT OP KASBASIS |
Jaarrekening |
Eindbudget |
Initieel budget |
||
|
|
|
|
|
||
|
I. Exploitatiebudget (B-A) |
8.583.466,41 |
6.178.674,07 |
4.563.307,64 |
||
|
|
|
|
|
||
|
A. Uitgaven |
48.376.250,71 |
50.900.329,42 |
51.669.395,53 |
||
|
B. Ontvangsten |
56.959.717,12 |
57.079.003,49 |
56.232.703,17 |
||
|
1.a. Belastingen en boetes |
27.309.358,17 |
26.991.796,69 |
27.004.440,69 |
||
|
1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden |
|
|
|
||
|
1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar |
|
|
|
||
|
2. Overige |
29.650.358,95 |
30.087.206,80 |
29.228.262,48 |
||
|
|
|
|
|
||
|
II. Investeringsbudget (B-A) |
-13.220.795,75 |
-27.971.193,85 |
-11.340.683,29 |
||
|
|
|
|
|
||
|
A. Uitgaven |
18.892.123,78 |
45.095.354,34 |
26.133.800,77 |
||
|
B. Ontvangsten |
5.671.328,03 |
17.124.160,49 |
14.793.117,48 |
||
|
|
|
|
|
||
|
III. Andere (B-A) |
980.822,30 |
11.187.469,81 |
5.858.132,57 |
||
|
|
|
|
|
||
|
A. Uitgaven |
1.019.367,43 |
1.019.367,43 |
1.641.867,43 |
||
|
1. Aflossing financiële schulden |
1.019.367,43 |
1.019.367,43 |
1.641.867,43 |
||
|
a. Periodieke aflossingen |
1.019.367,43 |
1.019.367,43 |
1.641.867,43 |
||
|
b. Niet-periodieke aflossingen |
|
|
|
||
|
2. Toegestane leningen |
|
|
|
||
|
3. Overige transacties |
|
|
|
||
|
B. Ontvangsten |
2.000.189,73 |
12.206.837,24 |
7.500.000,00 |
||
|
1. Op te nemen leningen en leasings |
|
8.600.000,00 |
7.500.000,00 |
||
|
2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden |
2.000.189,73 |
3.606.837,24 |
|
||
|
a. Periodieke terugvorderingen |
|
|
|
||
|
b. Niet-periodieke terugvorderingen |
2.000.189,73 |
3.606.837,24 |
|
||
|
3. Overige transacties |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||
|
IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) |
-3.656.507,04 |
-10.605.049,97 |
-919.243,08 |
||
|
|
|
|
|
||
|
V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar |
20.516.722,30 |
20.516.722,30 |
8.731.999,12 |
||
|
|
|
|
|
||
|
VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) |
16.860.215,26 |
9.911.672,33 |
7.812.756,04 |
||
|
|
|
|
|
||
|
VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
||
|
|
|
|
|
||
|
A. Bestemde gelden voor exploitatie |
|
|
|
||
|
B. Bestemde gelden voor investeringen |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
||
|
C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||
|
VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) |
9.090.866,26 |
2.142.323,33 |
43.407,04 |
||
|
Bestemde gelden |
Bedrag |
Mutatie |
Bedrag |
||
|
Jaar- |
Eindbudget |
Initieel |
|||
|
I. Exploitatie |
|
|
|
|
|
|
II. Investeringen |
7.732.339,00 |
37.010,00 |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
|
Pensioenopbouw mandatrissen |
|
|
436.349,00 |
436.349,00 |
|
|
overdracht2017 |
7.732.339,00 |
0,00 |
|
|
7.732.339,00 |
|
Zilverfonds |
|
|
7.333.000,00 |
7.333.000,00 |
|
|
mutatie bestemde gelden 2018 |
|
37.010,00 |
|
|
37.010,00 |
|
III. Overige Verrichtingen |
|
|
|
|
|
|
Totaal bestemde gelden |
7.732.339,00 |
37.010,00 |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
7.769.349,00 |
De jaarrekening 2018 Stad Lokeren wordt vastgesteld door de gemeenteraad van 24 juni 2019.
De jaarrekening 2018 en de bijhorende bijlagen, binnen de wettelijke termijnen, over te maken aan de Provinciegouverneur en aan het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap, Administratie Binnenlands Bestuur en dit in de voorgeschreven vorm.
Een afschrift van deze beslissing te bezorgen aan de financieel directeur wnd.